은퇴를 준비하면서 자산이 어느 정도 쌓이자, 주변에서 이런 이야기가 들려오기 시작했다. “가족법인을 만들어서 금융자산을 법인 명의로 옮기면 금융소득세도 줄고 건보료도 해결된다”는 것이었다. 솔깃했다. 그래서 본격적으로 공부를 시작했다. 세법 조문도 찾아보고, 세무사 상담도 받아봤다. 그렇게 조사한 내용을 정리한 게 이 글이다.
해외주식 투자자에게 22%의 양도소득세는 빼놓을 수 없는 고민입니다. 수익이 날 때는 기쁘지만, 다음 해 5월에 세금이 날아오면 수익의 상당 부분이 사라집니다. 절세 방법이 없는 건 아닙니다. 연말 전에 활용할 수 있는 손실 확정 재매수(Tax-Loss Harvesting) 전략과, 2026년 한시적으로 운영되는 RIA 계좌를 함께 정리합니다.
사적연금을 공부하다 보면 자연스럽게 드는 질문이 있다. “연금 개시 후에 돈을 얼마나 자유롭게 꺼낼 수 있나.” 은퇴 후 현금흐름을 설계하려면 납입할 때의 절세 효과만큼이나, 꺼낼 때의 제약이 얼마나 적은지가 중요하다고 판단했다. 그래서 연금저축과 IRP 각 계좌의 속성을 하나씩 파헤치기 시작했다. 납입 한도, 세액공제 구조, 인출 조건, 안전자산 의무, 담보대출 가능 여부까지. 이 글은 그 결과를 정리한 것이다.
은퇴 시점이 점점 가까워지면서, 지금까지 열심히 납입해 온 연금저축과 IRP를 실제로 어떻게 받을 건지 본격적으로 생각하게 됐다. 납입할 때는 세액공제만 챙기면 됐는데, 막상 수령 구조를 들여다보니 생각보다 훨씬 복잡했다. 계좌 안에 성격이 다른 돈이 섞여 있고, 한도를 넘기면 세율이 확 뛰고, 2024년에 기준도 바뀌었다. 헷갈리는 부분을 체계적으로 정리해봤다.
재테크를 시작하고 나서 한참 동안은 수익률만 쫓았다. 어떤 ETF를 살지, 언제 리밸런싱을 할지. 그런데 어느 해 연말정산 결과를 보고 나서 생각이 바뀌었다. 열심히 투자해 번 수익보다, 제대로 챙겼더라면 돌려받을 수 있었던 세금이 더 컸다. 그날부터 연말정산은 내 재테크 루틴의 한 축이 되었다.
은퇴를 준비하면서 자연스럽게 생각이 자녀 쪽으로도 향했다. 내 나이 기준이 아니라 자녀의 나이 기준에서, 지금 이 시점에 무엇을 시작해두면 30~40년 후 삶이 달라지는지를 공부하다 보니 청년미래적금을 만났다. 솔직히 처음엔 정부 상품이라 복잡할 거라 생각했는데, 들여다볼수록 구조가 단순하고 혜택이 명확했다.
투자를 본격적으로 시작하면서 처음엔 세금 문제가 크게 와 닿지 않았다. ETF 몇 개, 채권 ETF, 고배당 리츠까지 차근차근 쌓다 보니 연간 이자·배당 수령액이 눈에 띄게 커졌다. 그러다 어느 해 금융소득이 2,000만 원 기준선 근처에 오는 걸 보고 뒤늦게 찾아본 게 ISA였다. 이미 쌓아둔 자산을 절세 계좌 밖에서 굴리고 있었다는 사실이 상당히 아깝게 느껴졌다.
